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從媒體上看到， 臺灣人煩惱閒錢不知該往那裏。 原因是定存的年利率低於2%； 儲蓄型的壽險保單的宣告利率又被金管會管制，致使其利率快變成跟定存差不多。對於需要低投資風險儲蓄的投資人該如何理財呢？ 如果你可以在美國投資的話（只要能在銀行開戶的人均可），安穩增長的投資標的倒是很多。
有兩個基金值得大家考慮
短期投資的好標的-殖利率高，股價平穩
1. PIMCO Income Fund (PONAX)- 高殖利率 （5.3%/年），股價安全且平穩的成長（9.46%/年，10年期的平均年化利率）。此基金專門 投資於債券賺取穩定利息，股價起伏的風險低。

中期投資的好標的-殖利率佳，股價短期波動性高但成長潛力佳
2. Vanguard Real Estate Index Fund Investor Shares (VGSIX) – 殖利率3.83%/年，股價成長快15.88%/年， 10 年期平均年化利率）。爲一指數型基金，投資於諸美國據代表性的房地產公司（開發，買賣，租賃）。利率上升時房地產市場會下跌；利率風險是該行業別的特有風險。但此基金被公認是此類基金（REIT是）的金牌。對於能容忍短期股價下跌的人而言，這是一個好的投資標的。尤其是對房地產有興趣的投資人。
管理此二基金的是PIMCO 及Vanguard 都屬美國頂尖的金融公司。
如果讀者讀完後有任何意見，歡迎在底下留言討論。

過去二周美國股市跌幅很深，不同年齡段的投資人各有那些該注意的事情？

已退休或即將退休的人看到退休賬戶裡頭的養老金縮水，心裡難免緊張。對這一群人，專家建議此時應將投資組合裡的資產配置調整為保守一點。2009年時的投資組合如為60%股票40%債券，經過近10年的股市繁榮，則此時它們比重變為80%股票20%債券（如果不曾動用或調整）。此時投資組合裡不同資產間的比重應再調整。（可以找理財顧問咨詢這方面理財策略的問題）。同時要有適量的現金，讓你在股票被套牢時，不必賠錢拋售來換取過日子的錢。股市行情好的時候，投資人會傾向於多花錢，此時應適度減少提取退休賬戶的錢,然後按預算用錢。

50歲左右的人，此時應該增持會產生固定收益的優質股票或債券。考慮保守但穩定的中期債券，雖然這類資產最近的市場表現不如人意。但在股市走跌時它們是較能抗跌的資產。

雖然投資股票長期持有對年輕人是有利的，30歲上下的投資者在此股市看跌時可以不必變更投資策略，反倒可在此股價走低時尋找機會，用"平均成本法"陸續買進。目前的股價並不算便宜，不必盡其所有一次拿來買股。年輕人也應准備中短期需要的現金，如准備用於結婚或付買房的頭期款等等。 年輕人把所有的錢用於股票並不合適，投資組合裡仍應有備用現金和持有中短期債券。

529 教育储蓄计划是一种投资账户。为帮你储存给子女教育的钱，联邦及 许多州政府提供此型计划多种税负上的优惠。

减所得税

大多数的州让你将投入529计划的钱从州所得税计算中扣除。让你少缴州所得税。

投资利得可以递延

你在529计划里的投资所得可以递延缴纳。联邦及州政府均有给此优惠。

提领金额免税

只要将账户里的钱用在“限定”的教育相关费用*，投资获利所得就免税。 联邦及州所得均是。

K-12（幼稚园-12年级）的学生每年$10，000的学费可获得联邦税抵减。各州又有自己不同的优惠政策·

赠与税优惠

你可以每年$15,000, 连续5年的放钱至某一账户，而不必交赠与税。

529计划所允许的运用范围

高中（12年级）以上的教育机构的学费及相关杂项开支。 教育机构可以是：大学，社区学院，技术学校。杂项费用含：住宿租金及，上课用品，电脑设备，上网费用等等。

可指定任何人为受惠人

你可以设立此账户给孩子，孙子，其他家属，朋友，或自己。甚至你可为尚未出世的孩子做准备。

你可指定账户基金的用途

你是账户所有人,因此你可以指定钱的用途。即使你的孩子(受益人)已长大成人, 他仍不可以改变你指定的用途。。

你可存入大量的金额

你可以累积账户力里的钱，最高可到50万美元。各州有不同的标准。

对孩子讲学金申请影响甚微

相较于把资产转移于孩子名下的方式，529计划对你孩子申请讲学金的影响最小。这个孩子是你的受抚养人（dependent）)。

你的529计划基金可以有规划的成长

你可以将529计划账户的钱用来投资于股票， 债券，共同基金，外国股市

你可以不必花太多心思来做529计划的投资管理。我们提供各种的投资组合可配合你孩子的年龄。

你可用529计划的基金于非教育用途

当你有紧急需要动用529计划的基金于非教育用途时， 只要从投资得到的利润中取出一小部分给国税局 即可。你不会损失投入的资本。

Roll 401K to IRAs

There are quite a few ways an IRA can work for you, so consider all of your options.

An individual retirement account (IRA) can be a tax-advantaged way to invest for retirement. It can serve as your primary means of investing for retirement, or you may be able to open one in addition to your employer's plan. When you have a retirement account with a former employer, sometimes it can make sense to roll your assets into an IRA to give you a bit more freedom.

Think you’re ready to roll?

People change jobs for a variety of reasons, and navigating these transitions can be challenging. When you leave work – for whatever reason – you have a decision to make about the money in your retirement plan. Generally, you have four main options to choose from.

Take a few moments to consider the advantages and disadvantages. Consider these four options:

Roll your money into an IRA

 Advantages

• A retirement counselor can help you pick an appropriate investment strategy and answer retirement planning questions.
• Investment gains in your account remain tax-deferred.
• Avoid early withdrawal penalties and taxes associated with cashing out your account.
• Consolidation of your retirement assets may make asset allocation and rebalancing easier.
• Gain independence from your former employer.

Disadvantages

• You cannot borrow money against an IRA.
• Assets may not be fully protected from the claims of some creditors.

Review the fees and expenses you pay, including any charges associated with transferring your account, to see if rolling over into an IRA or consolidating your accounts could help reduce your costs. Employer-sponsored retirement plans may have features that you may find beneficial such as access to institutional funds, fiduciary-selected investments, and other ERISA protections not afforded other investors. In deciding whether to do a transfer from a retirement plan, be sure to consider whether the asset transfer changes any features or benefits that may be important to you. 

Leave your money in your former employer’s plan

 Advantages

•     Investment gains in your account remain tax-deferred.
•     Avoid early withdrawal penalties and taxes associated with cashing out your account.
•     Fiduciary oversight is managed by the plan trustee.
•     Penalty-free withdrawals may be made from the plan if you are 55 or older the year you separate from service.
•     Assets are protected from the claims of creditors.

Disadvantages

• You typically cannot contribute additional outside assets to the plan.
• Your investment options may be limited to what's offered by the plan.
• Some retirement plans do not offer flexible distribution options, such as systematic withdrawals.
• Many 401(k) plans do not offer participants access to advice. If your 401(k) is with Transamerica, you'll still have access to a retirement counselor for general retirement questions.

Roll over your money to your new employer’s plan

Advantages

• Investment gains in your account remain tax-deferred.
• Avoid early withdrawal penalties and taxes associated with cashing out your account.
• Fiduciary oversight is managed by the plan trustee.
• Assets are protected from the claims of creditors.

Disadvantages

• The new employer's plan may not allow rollovers from previous employer-sponsored plans.
• The new employer's plan may have less flexibility than an IRA and may have fewer investment options. 

Review the fees and expenses you pay, including any charges associated with transferring your account, to see if consolidating your accounts could help reduce your costs. Be sure to consider whether such a transfer changes any features or benefits that may be important to you. 

Cash out your retirement plan

Advantages

• You will have cash readily available.

Disadvantages

• You will lose the opportunity for tax-advantaged growth and compounding.
• You could be subject to a 10% federal tax penalty (if you cash out before age 59½).
• The IRS requires withholding of 20% as prepayment of your federal income tax.
• You may also be subject to state withholding for prepayment of state income taxes.
• You could pay more in income taxes.

把钱存在401K？还是Roth IRA 比较好？

401K 账户的作用是： 从现年的原应缴税额中扣掉投入401K账户里的金额， 因此今年的应缴税额就会变少。 等到将来退休提领时在以当时的税率缴税。 

Roth IRA 的运作是：你投入Roth IRA 账户的钱没用来抵减现年的缴税额， 换言之， 你用来投资的钱是完税后的 （after-tax)。 将来你退休提领时， 你在IRA 户头里累积来的财富就通通不用缴税。 

那一种账户最好呢？那一种账户最适合你？判断的标准是： 你预计未来提领时的所得税率是否会比投入时的税率高。有人认为年轻时的所得会比退休提领时的收入低， 所得税率也较低， 因此先付完税来买 Roth IRA 才是好方法。 有人认为退休后收入减少，提领时的税率也会较低， 因此应该将退休金投资在401K 账户。 

我们建议， 401K 跟 Roth IRA 应该各放50% 的退休金， 因为你不知道未来的适用税率是较高还是低。 如果你公司的401K 计划， 有得到公司match的话， 你就一定是要投到该401K计划。 

如果想知道更多细节， 或想讨论更精细计算省税的可能性， 请联系我们。 

401K是企业提供员工的养老金储蓄计划。401K 计划提供多种的投资策略组合供员工选择。员工每月从其工资中拿出一定的资金存入401k账户；而企业也可往这一账户存入资金，作为鼓励员工的福利。 养老金是存入资金和投资收益的积累成果。国税局给401K 账户减税优惠，但员工59 ½岁后才可以动用里边的钱。

税务优惠

 401k计划参与人员投资的本金可用来降低所得税；投资收益的所得税可以暂时不必缴。两税可递延至退休提领时补缴。

举例说明： 老王月收入5000美元，如果每月在退休计划中投入500美元，他一年投入到401k中的资金是6000美元。

• 该年他的所得税应税基础从60,000 ($5000x12)变成 $54,000 ($60,000-$6,000)； 也就是该年所得税得以减低
• 他这年投资进去的钱($6,000)，在401K账户里成长。假设该年赚得$500, 此$500不必报缴为当年的资本利得税

省下来的税一直在账户里滚利，直到退休提领时已较低的税率补缴。。

但个人每年投入401k退休计划中的钱，国税局是有设上限的，2018年的上限是18500美元。如果一个人的年龄超过50岁，他的上限是$24,500美元。

因为投入退休计划中的资金享受延迟付税的优惠，对于收入较高的人而言，把钱投入到退休账户上是一种不错的避税方式。

401k计划使得员工享有延缴所得税的优惠，故其运作需符合一定条件。

401k计划养老金领取条件是：年满59.5岁才得以提领。一旦提前取用，将被征收惩罚性税款。另，雇员在年满70.5岁时，必须开始从个人账户中取部分金额,否则也会被国税局罚款，这一规定目的在于刺激退休者消费，避免社会落入消费不足的陷阱。

国税局规定雇主在雇员401k退休计划投入资金的上限是雇员年收入的6%。

401k计划运营的参与者，除了参与的员工外包括：

• 发起人：雇主；
• 受托人: 专业金融机构；负责账户管理，投资管理
• 其他咨询公司。提供投资教育与投资规划的服务。

401k计划资金可以投资于股票、基金、年金保险、债券、专项定期存款等金融产品，雇员自主选择养老金的投资方式。其投资风险由雇员承担。由于企业不负责401K投资成败， 401K 账户拥有人应找投资顾问咨询。

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你可以退休了吗？ 列表计算

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退休储蓄要点

时间飞逝，你也变成职场里的老手。收入比以前好， 但你也随着要烦恼如何换大一点的房子，张罗探亲旅游的费用，孩子课外活动的开销和大学学费的预备；甚至要开始负起照顾老人的责任。

2018 报税要点

传统 IRA 与 Roth IRA 差异比较表